Un budget est constitué de deux éléments : 1. les dépenses, 2. les recettes. Ces éléments peuvent être organisés soit par temporalité : ça sera la distinction entre budget statique et budget dynamique, soit par catégorie : investissement ou fonctionnement. Nous allons rentrer dans le détail de ces 2 catégories.

Budget statique ou dynamique ?

Si le budget statique est comparable à une photo, le budget dynamique, lui, est comparable un film. Un budget statique représente la globalité du projet. C'est-à-dire qu'il montre un résumé, une synthèse de tout votre projet et de son budget. Très concrètement, il est intéressant de choisir un budget statique si vous savez dès le début du projet que vous disposerez de toutes les ressources financières nécessaires pour le mener à bien. C'est une manière plus rapide et simple de faire son budget car on ne rentre pas dans le détails de chaque mois de l'année.

Un budget dynamique représente l'étalement des recettes et des dépenses dans le temps. Il est intéressant de réaliser un budget dynamique si votre projet s'inscrit sur toute une année complète ou plusieurs années, par exemple parce que vous prévoyez de rembourser un emprunt au fur et à mesure, ou encore parce que vous pensez réaliser votre habitat dans un premier temps, puis l'équiper dans un second. A ce moment là, vous devrez inscrire dans chaque mois de l'année, toutes les entrées et sortie d'argent prévues. Le budget dynamique permet d'identifier le besoin de financement, c'est-à-dire la différence entre les recettes et les dépenses à faire. Il permet de voir concrètement si à la fin de chaque mois de la période du projet, vous serez dans le rouge, ou pas ! Les stratégies possibles pour répondre à ces besoins de financement seront abordées dans le module Financement.

Dépenses d'investissement et de fonctionnement

Les dépenses d'investissement concernent la mise en place du projet. Ils ont un début et une fin prévue. De l'autre côté il y a les dépenses de fonctionnement qui sont réalisées une fois le projet mis en place, pour qu'il fonctionne. Généralement, ces dernières existeront toujours, tant que vous vivrez dans votre habitat réversible.

Il est important de distinguer investissement et fonctionnement pour pouvoir prévoir à l'avance vos besoins financiers. Par exemple, je peux choisir d'investir dans un isolant plus performant, souvent plus cher, et donc avoir une dépense d'investissement plus élevée. Mais ensuite vous dépenserez certainement moins d'argent dans l'énergie pour vous chauffer, et donc des dépenses de fonctionnement moins élevées. Il faudra faire ce genre de comparaison entre investissement et fonctionnement, en calculant des mini budgets, à chaque fois qu'un choix important s'impose à vous.

Enfin, le contenu d'un budget évolue au fur et à mesure que la réalité vient remplacer le prévisionnel. Il ne s'agit donc pas de réaliser votre budget une fois pour toutes, et de le ranger au placard, mais d'y revenir régulièrement pour l'affiner à chaque fois que vous avez une nouvelle information à votre connaissance.

Maintenant, parlons des outils utilisés pour réaliser son budget.

📎 Pour réaliser un budget, je peux utiliser un tableur Excel, comme le modèle accessible, qu'il est possible de télécharger. Mais je peux aussi réaliser un budget simple avec du papier et un stylo. Là aussi, nous mettons à disposition un modèle disponible de budget statique à télécharger. L'avantage du format Excel réside dans la possibilité de le modifier facilement. Ces modifications peuvent être nombreuses. Le budget évolue quand de nouvelles informations viendront s'ajouter (par exemple, je reçois le devis pour l'installation d'une phytoépuration). Il évolue aussi quand la réalité s'avère différente des prévisions (par exemple, je parviens à récupérer un équipement d'occasion, d'où une dépense moins élevée que prévu).

Abordons enfin les principaux postes de coûts d'un projet d'habitat réversible. Les postes de coûts ont été détaillés dans le modèle de budget mis à disposition. Nous avons voulu proposer une liste exhaustive des dépenses auxquelles un projet peut faire face. Tous les projets ne réalisent pas nécessairement ces dépenses. Mais toutes les dépenses que vous pouvez potentiellement avoir y sont inscrites. Il s'agit notamment des dépenses liées :

• 1. à l'acquisition d'un terrain : coût et frais de notaire ;
• 2. aux différentes études qui peuvent être réalisés, par exemple pour la voirie si le terrain n'est pas accessible ou pour l'installation d'une phytoépuration ;
• 3. aux assurances, que nous aborderons dans le module dédié;
• 4. aux travaux d'aménagement et de construction ;
• 5. au pilotage du projet, en particulier la maîtrise d'ouvrage ;
• 6. aux honoraires, en particulier d'architecte ;
• 7. aux impôts et taxes, comme la taxe d'assainissement ou encore la taxe locale d'équipement. Enfin, il est nécessaire de prévoir des marges de sécurité dans votre budget pour les dépenses imprévues afin de pouvoir avancer avec sérénité. Ça peut être simplement, par exemple, 10% du total prévu de vos dépenses qui iront dans une case "imprévus".

Grâce à cette vidéo, nous espérons que vous avez compris les principes d'un budget prévisionnel et identifié les principaux postes de dépense lié à un projet d'HR, qui sont recensés dans le tableur modèle. Vous êtes désormais capables, en fonction des informations dont vous disposez, d'ébaucher la partie dépenses de votre propre budget. Pour la partie recettes, nous vous proposons un atelier afin d'identifier les ressources dont vous disposez. Ainsi vous pourrez en déduire votre besoin de financement, besoin auquel vient répondre le module dédié.